华夏幸福：境外债完成重组交割，累计逾期债务降至320亿元

华夏幸福 视觉中国 资料图

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2月10 日，华夏幸福基业股份有限公司（华夏幸福，600340.SH）发布关于债务逾期、债务重组进展等事项的公告。

截至2023年1月31日，华夏幸福《债务重组计划》中2192亿元金融债务已签约实现债务重组的金额累计约为1723.40亿元人民币（含境外间接全资子公司发行的49.6亿美元债券重组，约合335.32亿元人民币），相应减免债务利息、豁免罚息金额共计176.41亿元。另外，该公司根据债务重组相关工作的推进情况，对已签署《债务重组协议》中适用“兑、抵、接”清偿方式的相关债权人已启动两批现金兑付安排，合计将兑付金额为19.16亿元。

华夏幸福下属公司发行的境外美元债券协议安排重组方面，英国法院于英国伦敦当地时间2023年1月23日召开裁决庭审，庭审中裁决了公司境外间接全资子公司此前发行的面值总额为49.6亿美元债券之协议安排重组生效，公司已在英国公司注册处完成登记，美元债券协议安排已正式生效。公司已根据协议安排约定于重组生效日（即2023年1月31日）向此前已签署《重组支持协议》且在美元债券协议安排重组方案表决中投同意票的美元债券持有人支付其持有债券本金金额的1%（即4033.45万美元），并已依据美元债券协议安排重组方案完成重组交割。

根据此前公告，华夏幸福将原境外美元债券注销，以发行新债券向债权人分配的方式实施重组交割。新债券重组生效日为2023年1月31日，除零息债券外，新债券存续期限自重组生效日起8年，存续期年息2.5%。

华夏幸福于2021年10月8日披露了《债务重组计划》，在此基础上，华夏幸福拟增加偿债资源和选择权，并于2022年9月17日披露了《华夏幸福债务重组计划补充方案》。

截至2023年1月31日，债权人选择通过“幸福精选平台”股权抵偿公司金融债务金额（本息合计，下同）约为73.42亿元人民币，其中美元债券涉及本息金额约为7.15亿美元（折合约为48.36亿元人民币，包含根据协议安排重组方案规定未有效参与协议安排重组方案投票的债权人持有债权中需通过以股抵债方式受偿部分），抵偿经营债务金额约为25.55亿元人民币。

前述债权人通过以股抵债方式共可获得“幸福精选平台”约20.67%股权

，其中美元债券持有人通过以股抵债方式共获得“幸福精选平台”约12.69%股权（包含上述未有效参与协议安排重组方案投票的债权人需通过以股抵债方式受偿的债权金额约为1.45亿美元，即折合9.81亿元人民币所对应的“幸福精选平台”2.45%股权，此部分股权在重组对价保留期将通过信托计划持有，若上述债权人于2024年1月11日前未向发行人提交重组对价分配所需必要文件，则未获分配的重组对价将被注销，相应的未由债权人间接取得的“幸福精选平台”股权将归还公司）；债权人通过以股抵债方式共可获得“幸福优选平台”5.29%股权。

自2023年1月1日至2023年1月31日，华夏幸福及下属子公司新增未能如期偿还银行贷款、信托贷款等形式的债务金额为人民币6.85亿元（不含利息），该公司累计未能如期偿还债务金额合计为人民币320.90亿元（不含利息，公司金融债务在签署《债务重组协议》后将按照重组协议约定的到期日执行，相应债务金额在调整后的到期日前将从未能如期偿还债务金额中予以剔除），比截至2022年12月31日的517.05亿元减少196.15亿元。

近期，该公司新增诉讼、仲裁案件涉案金额合计为5.26亿元，约占公司最近一期经审计归属于母公司股东的净资产的8.34%。

1月30日，华夏幸福发布2022年度业绩预告，该公司2022年度将实现扭亏为盈，预计实现归属于上市公司股东的净利润为11亿元到16亿元；预计公司2022年度实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-173亿元到-168亿元。

2021年，华夏幸福归属于上市公司股东的净利润为-390.30亿元；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-329.49亿元。

华夏幸福表示，扭亏为盈主要系因本报告期公司债务重组取得重大进展，基于债务重组进展而确认的债务重组收益所致，该收益为非经常性损益。扣除前述债务重组收益等非经常性损益影响后，本报告期经营业绩仍为亏损。

关键词： 华夏幸福境外债完成重组交割 累计逾期债务降至320亿元