品高软件科创板IPO过会：募资约50%拟用于品高大厦建设遭问询

中华网财经讯，12月16日，科创板上市委2020年第121-122次审议结果显示，广州市品高软件股份有限公司（以下简称“品高软件”）首发获通过。上市委现场问询问题与需进一步落实事项中，品高软件本次募集资金约50%拟用于品高大厦建设两次被提及。

资料显示，品高软件是国内专业的云计算及行业信息化服务提供商，面向轨交、政府、电信、汽车、公安、金融、教育、军工等行业客户提供从IaaS基础设施层、PaaS平台层、DaaS数据层到SaaS软件层的全栈企业级云和信息化服务。

招股书显示，品高软件本次IPO拟募资5.69亿元，其中近一半的资金（2.82亿元）将被用于品高大厦建设。对于修建总部大楼的合理性，品高软件表示，目前公司的办公、研发场所均为租用，总部大楼建成后，公司总资产和长期资产将大幅增加，有利于提升公司品牌影响力，提高公司抗风险能力。

财务数据显示，2017年至2019年，公司营收为2.52亿元、4.43亿元和4.02亿元，净利润为1510.72万元、1990.22万元、3520.92万元。其中云产品及服务的收入为1.26亿元、2.57亿元和2.19亿元，在营收中的占比为50.04％、58.10％和54.41％，其余则全部来自行业信息化服务。

截至2020年9月30日，公司资产总额为76,639.26万元，负债总额为40,554.76万元，归属于母公司所有者权益为36,893.95万元。2020年1-9月，公司实现营业收入15,544.23万元，较上年同期下降505.99万元；归属于母公司股东净利润为-1,804.18万元，较上年同期少亏损1,069.00万元，同比下降；扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润为-2,430.48万元，较上年同期多亏损705.13万元。

上市委现场问询问题

1、请发行人代表进一步说明：

（1）行业定位是云计算而不是软件的依据及其合理性；

（2）2019年的研发支出中包含的股份支付的具体情况及其合理性；

（3）核心技术人员基本上是软件工程师身份与发行人的云计算定位之间的关系；

（4）主要客户面向政务系统私有云的承建和维护是否属于云计算。请保荐代表人发表明确意见。

2、请发行人代表说明，将发行人本次募集资金约50%拟用于品高大厦建设的主要考虑、必要性及对发行人主营业务科技创新竞争力的影响。请保荐代表人发表明确意见。

需进一步落实事项

1、请发行人和保荐人根据发行人的业务实质梳理、调整招股说明书中与云计算业务相关的披露。

2、请发行人补充披露，将发行人本次募集资金约50%拟用于品高大厦建设的主要考虑、必要性及对发行人主营业务科技创新竞争力的影响。请保荐人发表明确核查意见。

关键词： 品高软件 IPO