臻镭科技答科创板首轮问询 实控人任浙大博导、无偿获得被转让股份被关注

中华网财经8月26日讯 中华网财经了解到，8月25日，浙江臻镭科技股份有限公司(下称“臻镭科技”)回复科创板首轮审核问询。6月29日，浙江臻镭科技股份有限公司披露招股说明书（申报稿），拟发行股份不超过2731万股，公司股东不公开发售股份，本次拟募资7.05亿元。

证监会网站8月25日刊登的《关于浙江臻镭科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市申请文件的审核问询函之回复报告》披露了主要问询问题。在科创板首轮问询中，上交所主要关注发行人业务、关于销售、关于生产模式与采购、关于关联交易、关于发行人子公司、发行人与浙江大学关系等共计16个问题。

关于发行人和浙江大学关系，根据申报材料，发行人实际控制人郁发新目前担任浙江大学博士生导师，发行人部分专利受让自浙江大学，同时报告期内发行人和浙江大学存在签署技术开发（委托）合同的情形。

上交所要求说明，发行人当前技术或专利等是否涉及实际控制人在浙江大学任职的职务发明等情形，是否存在潜在纠纷；上述技术开发合同的主要内容，发行人获取订单是否与实际控制人的任职有关，发行人在技术来源和业务获取上是否存在对浙江大学的依赖。

臻镭科技回复，除发行人自浙江大学继受取得的四项专利外，发行人其余技术及专利不涉及实际控制人在浙江大学任职的职务发明；发行人自浙江大学继受取得的四项专利虽涉及实际控制人在浙江大学任职的职务发明，但是，该等专利系发行人以合理、公允的价格自浙江大学受让取得，已完成产权转移登记，权属清晰，不存在争议或潜在纠纷。

发行人获取上述订单与实际控制人在浙江大学的任职无因果关系；在技术来源上，发行人技术或专利均为发行人自主研发形成或合理方式继受取得，发行人具备联合承研项目中其应完成部分的项目任务所需要的技术；在业务获取上，发行人与浙江大学存在合作关系，但不存在对浙江大学的重大依赖。

关于发行人子公司，根据申报材料，发行人全资子公司航芯源在设立时，郁发新委托王立平作为名义股东代为持有航芯源35%的股权，后续该等代持进行了解除；2017年第二次转让时，航芯源创始股东何克明将35%的股权无偿转让给郁发新。上交所要求说明，何克明无偿将35%的股权转让给郁发新的原因及合理性，后期于全入股和梁卫东入股的价格存在较大差异的原因及合理性；

臻镭科技回复，2017年12月，何克明将其持有的航芯源35.00%（对应注册资本1,050.00万元）的股权（其中未到位280.00万元注册资本）无偿转让给郁发新。因航芯源设立至本次股权转让期间一直处于亏损状态，截至2017年11月30日，航芯源净资产506.64万元，2017年1-11月净利润-783.58万元、收入0万元。其次，何克明亦未实际参与航芯源的日常经营管理。基于当时航芯源的企业情况，何克明希望通过将控股权转给郁发新及其团队以提高团队积极性，将航芯源35.00%（对应注册资本1,050.00万元）的股权（其中未到位280.00万元股权）无偿转让给郁发新，同时，何克明与郁发新协商一致，何克明不再承担其于航芯源设立之初承诺的王立平名下应缴未缴的280.00万元出资义务。

何克明与郁发新之间不存在亲属关系、关联关系、委托持股或其他利益输送安排，双方对本次股权转让不存在争议或潜在纠纷。

营收规模实现高速增长 前五大客户高度集中

资料显示，臻镭科技是一家专注于射频前端套片和模组研发、生产和市场推广的企业。公司的产品方向主要包括终端使用的射频前端套片、高集成度TR组件及模组两类产品，其中射频前端套片包括功率放大器、低噪声放大器、开关以及前端模组，可广泛应用于天通卫星通讯、北斗导航、数字对讲机、UHF数据链、自组织通信网等通信领域。

招股书披露，财务数据部分，公司2018年、2019年、2020年营收分别为399.35万元、5,544.99万元、1.52亿元;同期对应的净利润分别为-4,897.74万元、418.53万元、7,693.60万元。

发行人2020年度扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润7,295.92万元，营业收入为15,212.41万元。

另据招股书显示，臻镭科技前五大客户在近三年处于高度集中的态势。报告期内，公司向前五名客户的销售收入占比分别为90.71%、83.92%和74.19%。虽呈现下降趋势，但占比依然超过70%。

臻镭科技称，主要原因系公司客户以国防科工集团下属单位居多，按同一控制合并口径计算涉及的企业数量较多，因此各年度合计收入占比较大。

关键词： 臻镭 浙大 股份 转让